还剩8页未读，
继续阅读
2022届高考政治一轮复习新人教版必修1 第2单元生产劳动与经营第6课投资理财的选择教案
展开
这是一份2022届高考政治一轮复习新人教版必修1 第2单元生产劳动与经营第6课投资理财的选择教案，共11页。
1．利息、利率与本金
(1)存款利息
点拨：计算利息时，利率与存款期限必须一致。
(2)利率：是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。储蓄存款基准利率由③中国人民银行拟定。
2．储蓄存款
点拨：此处的储蓄存款指的是公民个人的存款，不包括企业或其他单位在商业银行开设账户下的存款。
3．我国的商业银行
(1)含义：是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以⑧利润为主要经营目标的金融机构。
(2)体系：以⑨国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。
(3)业务：⑩存款业务(基础业务)；⑪贷款业务(商业银行利润的主要来源)；⑫结算业务(收取服务费)；其他业务。
点拨：对我国商业银行经营发展，既要站在一般企业的普遍性角度来理解，又要站在自身的投资、融资等特殊性角度来把握。
[易错分析]
1．现实生活中，居民的储蓄存款越多越好。
[矫正] 在经济过热时，扩大储蓄存款，有利于抑制社会总需求，促进社会总供给与社会总需求的平衡，保持宏观经济稳定。但储蓄过多则意味着居民的投资方式单一和消费水平受到抑制，以及企业融资方式单一。
2．贷款业务是商业银行的基础业务，是商业银行利润的主要来源。
[矫正] 存款业务是商业银行的基础业务。——贷款业务是商业银行利润的主要来源。
3．我国商业银行以为经济建设筹集和分配资金为主要目的。
[矫正] 商业银行是以利润为主要经营目标的金融机构。——我国商业银行在为经济建设筹集和分配资金方面发挥着重要作用，但这不是其主要目的，其主要目的是利润。
1．储蓄存款
(1)含义
(2)种类及特点
提醒：影响居民储蓄的因素
(1)经济发展水平：经济发展水平越高，居民收入水平越高，收入不断增长，从而促进储蓄。
(2)社会保障水平：社会保障水平越高，居民储蓄越少；社会保障水平低，居民为应对风险，储蓄增多。
(3)银行利率：存款利率高，储蓄增加；存款利率低，储蓄减少。
(4)投资渠道：居民投资渠道越多，储蓄越少；如果投资渠道单一，储蓄一般较多。
(5)经济形势：如果发生通货膨胀，居民储蓄减少，即期消费增加。
2．利息、利率与本金
拓展：(1)存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。存款准备金率是存款准备金占存款总额的比例。
(2)存贷款基准利率、存款准备金率是国家宏观调控的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段，具体实施如下：
①当物价持续上涨，出现通货膨胀时，一般上调利率和存款准备金率。上调存款利率，居民储蓄增多，上调贷款利率，贷款数量减少，上调存款准备金率，商业银行的放贷能力下降，从而可以减少流通中的货币量，抑制总需求和物价增长。
②当物价持续低迷，出现通货紧缩时，一般下调利率和存款准备金率。下调存款利率，存款减少，居民投资、消费增加，下调贷款利率，贷款增加，下调存款准备金率，增加商业银行放贷能力，从而可以增加流通中的货币量，刺激总需求的增长。
以相关改革政策等为背景，考查商业银行及其业务
1．(2020·天津市武清区一模)最近出现一种经济现象：曾经遍布大街小巷的银行网点和自助柜员机(ATM)比以前少了。同学们针对此现象进行原因探究，撰写调查报告。下面可以成为该报告合理依据的是( )
①随着网上银行和手机银行的使用，去银行办理业务的需求减少 ②使用微信和支付宝进行支付，不再使用现金 ③智能化和个性化服务将取代银行的主要业务 ④银行调整布局，降低经营成本，提高资源利用效率
A．①②B．②③
C．①④D．③④
C [银行网点和自助柜员机(ATM)比以前少了，是因为随着网上银行和手机银行的使用，去银行办理业务的需求减少，也是银行调整布局，降低经营成本，提高资源利用效率的需要，①④符合题意；②说法太绝对，还存在使用现金的现象；③说法错误，智能化和个性化服务不会改变银行的主要业务。]
依托“两率”的调整变化，考查国家货币政策的影响
2．(2019·全国卷Ⅰ，14)存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金结算需要而按规定向中央银行缴存的部分存款。存款准备金占商业银行吸纳存款总额的比率就是存款准备金率。2018年以来，中国人民银行先后6次降低存款准备金率。降低存款准备金率是为了( )
①加快货币流通速度，稳定物价水平 ②扩大投资及社会支出，刺激经济增长 ③满足客户资金结算需求，防范挤兑风险 ④增加信贷资金供应，提高商业银行信贷能力
A．①②B．①③
C．②④D．③④
C [降低存款准备金率是为了增加信贷资金供应量，从而提高商业银行的信贷能力，而不是为了提高货币的流通速度，故①错误、④正确；信贷资金供应量增加，可以通过扩大投资及社会支出，从而刺激经济增长，②分析正确；题干中的措施显然不是指向满足客户资金结算需求，③不符合题意。]
分析经济影响的三个维度
在分析经济举措的影响时，注意以下三个维度：从影响的性质角度看，影响不一定都是积极、有利的，有时需要一分为二地分析；从影响的对象看，举措不一定对各个主体都会产生影响，要结合具体内容来分析；从影响的落点看，并非所有的影响都是举措采取的目的，影响可能具有多样性，目的往往是单一的。
3．(2020·无锡市普通高中质检)MLF利率是央行借钱给商业银行的利率然后商业银行再把钱贷给企业和个人。2019年11月5日，央行下调MIF利率，从3.30%降到3.25%。若其他条件不变，下列选项中能正确描述此次MLF利率下调可能带来的影响是( )
A．商业银行的贷款利率上调→企业融资成本增加→企业转型升级→实现高质量发展
B．商业银行的贷款利率下调→企业融资成本下降→稳投资、稳就业→经济平稳运行
C．商业银行的贷款利率上调→个人购房成本增加→购房需求减少→房地产价格下降
D．商业银行的贷款利率下调→个人购房成本下降→减轻购房压力→房地产供不应求
B [MLF利率下调，即央行借钱给商业银行的利率下调，导致商业银行的贷款利率下调，贷款利息减少，企业融资成本下降，有利于稳定投资和稳就业，促进经济平稳运行，故B正确。MLF利率下调，商业银行的贷款利率会下调，而不是导致贷款利率上调；个人购房成本下降，减轻购房压力，不一定导致房地产供不应求，故A、C、D错误。]
考点2| 投资与融资
1．投资收益与投资风险
(1)风险与收益成正比，高风险高收益，低风险低收益。
(2)不同的投资方式，风险不同，收益也不同。
2．股票
点拨：只有股份有限公司才能发行股票，但不是所有股票都能上市交易。
3．股票市场建立和发展的意义：对促进⑧资金融通、提高资金⑨使用效率、推动企业改革和发展具有重要作用。
4．债券
(1)含义：一种⑩债务证书，即筹资者给投资者的⑪债务凭证，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。
(2)作用：企业或政府⑫筹集资金的另外一种重要方式。
(3)分类：根据发行者不同，分为国债、金融债券和企业债券。
(4)特点：不同债券风险不同；有的债券可以上市交易，具有较好的⑬流动性。
5．商业保险
(1)作用：⑭规避风险的有效措施，具有保障功能，体现“我为人人、人人为我”的⑮互助特征。
(2)机构：依法设立的⑯保险公司。
点拨：随着经济的发展，在投资领域出现了很多投资的新形式，这些新形式都有自身的特点，与传统的投资方式有不同之处，需要结合其内涵、外延等，从收益性、风险性等方面进行具体分析。
[易错分析]
1．投资股票的收入都来源于企业利润。
[矫正] 股息和红利来源于企业利润；投资股票的另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。——对股票收入的来源要具体分析。
2．债券和股票都是有价证券，都是表明债权、债务关系的凭证。
[矫正] 债券和股票都是有价证券是正确的。但是，债券是表明债权、债务关系的凭证，股票则是股东持有的股份有限公司的股份凭证，表明股东对股份有限公司的所有权。
3．投资者应承受风险，风险越大的公司其投资收益率就越高。
[矫正] 一般来说，投资收益和投资风险成正比。但是，投资风险大的公司其投资收益率不一定高，这还要看公司经营状况的好坏等因素。
4．购买商业保险是避免风险的有效措施。
[矫正] 购买保险是规避风险的有效措施。——购买商业保险能规避风险，而不是避免风险。
1．比较储蓄存款、股票、债券、商业保险
2．对比各类债券
提醒：流动性≠流通性。流动性指的是变现能力。流通性指的是可以流通买卖和抵押贷款。
3．投资理财的原则
(1)要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。
(2)要注意投资的多元化，分散投资是化解风险的最好办法。
(3)投资要根据自己的实际情况，量力而行。
(4)投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不得违反国家的法律法规。
(5)要注意投资的流通性和流动性。
4．全面认识融资
(1)含义：是指筹集资金的行为。
(2)目的：扩大生产规模或偿还债务。
(3)渠道：银行贷款、发行股票、发行债券等。
(4)成本：贷款、债券要支付利息，并到期偿还本金；股票要支付股息或红利(盈利情况下)。
拓展：国家帮助中小企业解决融资难问题的原因
(1)企业是经济活动的主要参加者，解决中小企业融资难问题，有利于保障企业资金来源，促进经济发展。
(2)有利于推动非公有制经济发展，优化经济结构，提升经济发展质量。
(3)有利于促进生产发展，扩大和促进就业。
(4)促进经济平稳运行是宏观调控的目标，促进中小企业发展是市场经济健康发展的必然要求。
科创板
我国在上交所新设科创板，坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求，主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业，推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合，引领中高端消费，推动质量变革、效率变革、动力变革。中央决定在上交所设立科创板并试点注册制，对于完善多层次资本市场体系，提升资本市场服务实体经济的能力，促进上海国际金融中心、科创中心建设具有重要意义。
商业保险与社会保险比较
结合具体数据，考查投资收益比较的计算
1．(2020·河北省曲阳县一中月考)甲、乙、丙、丁四人各用人民币10万元同时进行如下投资理财：
假如一年后M股票的价格上涨了3%，欧元对人民币汇率上涨了2%。在不考虑其他因素的情况下，对四人收益由高到低的排序是( )
A．丁>乙>丙>甲B．丁>丙>乙>甲
C．乙>丁>丙>甲D．乙>丙>丁>甲
C [甲的收益为：10×10 000×3%＝3 000元；乙的收益为：(100 000÷8)×(1＋1.5%)×8×(1＋2%)－100 000＝3 530元；丙的收益为：100 000×3.25%×1＝3 250元；丁的收益为：100 000×3.34%×1＝3 340元。因此四人收益由高到低的排序是乙>丁>丙>甲，C正确。]
结合国家投资政策或居民投资实例，考查投资理财的原则和要求
2．(2020·安徽省天长中学月考)进入现代社会，投资理财越来越成为人们生活的重要组成部分，树立正确的投资理财观念，养成良好的投资理财习惯，日益成为人们生活的必修课。这启示我们要( )
①学习理财知识，踊跃投身股市 ②权衡风险收益，杜绝投资风险 ③考虑社会需要，承担社会责任 ④立足个人实际，科学理性投资
A．①②B．①③
C．②③D．③④
D [股市有风险，“踊跃投身股市”的观点不正确，①不选；杜绝投资风险是不可能的，②不选；现代社会人们要树立正确的投资理财观念，养成良好的投资理财习惯，这启示我们要考虑社会需要，承担社会责任，也启示我们要立足个人实际，科学理性投资，③④正确。]
债券和股票的比较
3．(2020·湖南省四校下学期联考)杠杆化是指通过借债进行投资运营，以较少的本金获取高收益。适度的杠杆对经济有益，但如果杠杆率过高，债务增长过快，反而会拖累经济发展。去杠杆是当前我国供给侧结构性改革的重大任务。下列有利于去杠杆的传导措施是( )
①债权转为股权——减轻企业债务负担——降低企业成本——提高经济效益 ②企业依法破产——实施企业破产结算——取消企业债务——降低资产负债率 ③发展股权融资——完善股权资本市场——拓宽融资渠道——引导储蓄转为股本投资 ④推动兼并重组——扩大优势企业规模——提高资源利用率——有效化解过剩产能
A．①②B．①③
C．③④D．②④
B [①符合题意，实行债权转为股权使得企业债务负担减轻，有利于降低企业成本，促进企业提高经济效益；②错误，企业依法破产结算并不是取消企业债务；③符合题意，发展股权融资，有利于进一步完善股权资本市场，拓宽融资渠道，引导储蓄转为股本投资；④不符合题意，该举措是去产能的做法，而不是去杠杆的举措。]
结合国家解决企业资金困难的相关政策，考查融资问题
4．(2020·全国卷Ⅲ，13)“银税互动”是指税务、银保监管部门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融资信用，为其贷款提供便利，实现“以税促信、以信申贷”的目标。银行根据企业的纳税信用等级确定免抵押、免担保的信用融资额度。到2020年4月末，“银税互动”贷款余额5 732亿元，同比增长74%；贷款户数75万户，同比增长114%。“银税互动”的积极作用是( )
①放宽融资条件，纾解企业资金困难 ②提高存贷利差，增加银行利润 ③鼓励诚信纳税，降低企业融资成本 ④有效控制信贷风险，改善银企关系
A．①②B．①③
C．②④D．③④
B [银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、免担保的信用融资额度，这将有利于引导企业依法诚信纳税，纾解企业融资难的问题，①③正确。银税互动不能够增加银行的利润，②不选。银税互动并不能控制信贷风险，④不选。]
5．(2020·山西省太原期末)直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式。当前，发达国家直接融资占比达55%，我国直接融资占比为3%到5%，未来5到10年，我们要将直接融资比重提高至15%左右。提高直接融资比重需要( )
①通过证券市场融资，实现资金供求双方直接对接 ②发展多层次资本市场，鼓励企业通过股权融资 ③深化金融供给侧改革，加强金融机构风险管理 ④以银行贷款为主要形式，丰富直接融资的渠道
A．①②B．①④
C．②③D．③④
A [未来5到10年，我们要将直接融资比重提高至15%左右，这需要发展多层次资本市场，通过证券市场融资，鼓励企业通过股权融资，实现资金供求双方直接对接，①②符合题意。直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式，提高直接融资比重并不需要加强金融机构风险管理，③不符合题意。银行贷款并不是直接融资渠道，④排除。]
真题验收| 感悟高考 淬炼考能
1．(投资收益的计算)(2019·天津卷，6)年初，小高将M元存为2年定期储蓄，年利率为2.25%；将N元以每股5元的价格购买某股票，该股票在当年年底跌到每股4元，第二年年底涨到每股6元时，小高把它卖了出去。若忽略其他费用，小高两年投资总收益的计算方式为( )
A．M×2.25%＋N÷5×(5－4)
B．M×2.25%×2＋N÷5×(6－5)
C．M×2.25%＋N÷5×(6－5)
D．M×2.25%×2＋N÷5×(6－4)
B [银行定期储蓄的收益＝本金×利息率×存款期限＝M×2.25%×2，据此排除A、C两项；投资股票收益＝购买股数×(卖出价格－购买价格)＝(N÷5)×(6－5)，B项符合题意，D项不符合题意。]
2．(股票)(2019·江苏卷，5)2018年11月16日深交所宣布，因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制。该企业成为退市规则修订后首家因危害公共健康安全而退市的上市公司。材料表明( )
①任何企业都必须诚信合法经营 ②政府主要以经济手段调控股票市场 ③市场调节具有盲目性和滞后性 ④股票投资是一种高风险的投资方式
A．①②B．①④
C．②③D．③④
B [深交所宣布，因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制，这说明企业必须诚信合法经营，①正确；该企业退市后，购买该企业股票的投资者会受到一定的损失，这说明股票投资是一种高风险的投资方式，④正确；②不符合题意，材料未涉及经济手段；材料体现的是市场调节的自发性，排除③。]
3．(股票)(2018·江苏卷，6)证监会针对内幕交易，利用大数据筛查异常交易线索，本着“零容忍”“全覆盖”“无死角”的原则从严监管，2017年共作出行政处罚决定224件，罚没款金额74.79亿元，市场禁入44人。上述举措旨在( )
①提高资本市场交易效率 ②促进资本市场健康发展 ③保护投资者的合法权益 ④消除资本市场投资风险
A．①②B．①④
C．②③D．③④
C [题干举措指向规范资本市场秩序，而不是资本市场交易效率，故①不符合题意；任何投资都是有风险的，消除投资风险的说法是错误的，故④排除；②③观点分别从市场、投资者角度正确分析了题干举措的目的所在，故符合题意。]
4．(商业保险)(2016·天津卷，5)大多市场风险是可以通过保险手段化解的。以食品安全责任险为例，企业投保后一旦出现问题，保险公司可以按约及时补偿受害人，同时保险公司“连餐馆用啥洗碗都管”，有利于督促企业安全管理。食品安全责任险( )
①是社会保障的重要组成部分 ②发挥了商业保险的经济补偿功能 ③是政府规范市场经济秩序的重要方式 ④促进食品企业提高产品质量，诚信经营
A．①②B．③④
C．②④D．①③
C [食品安全责任险属于商业保险而不是社会保障，①排除；食品安全责任险能够在出现问题时及时补偿受害人，因此发挥了商业保险的经济补偿功能，②符合题意；保险公司督促企业安全管理，能够促进食品企业提高产品质量，诚信经营，④符合题意；推行食品安全责任险不是政府行为，故③排除。]
5．(投资收益和投资风险)(2016·天津卷，4)2016年1月1日，M先生收到L先生偿还的为期一年的借款本金10万元与利息5 000元，同期二人所在国家的通货膨胀率为7%。这意味着( )
A．该国的社会总需求小于社会总供给
B．民间借贷是造成通货膨胀的原因之一
C．在此借贷关系中，通货膨胀使双方利益同时受损
D．在此借贷关系中，通货膨胀损害了M先生的利益
D [由于通货膨胀率为7%，因此，M先生的10万元贬值了100 000×7%＝7 000(元)，而他得到的利息只有5 000元，所以在此借贷关系中，M先生的利益受到了损失，D项当选，C项排除；通货膨胀的实质是社会总需求大于社会总供给，A项排除；民间借贷不是造成通货膨胀的原因，B项排除。]
最新考点
整体总览
学科素养
1．商业银行：利息、利率与本金；储蓄存款；中国的商业银行体系；商业银行的业务。
2．投资与融资：投资收益与投资风险；股票；债券；商业保险；融资。
政治认同：通过理解我国存贷款基准利率和存款准备金率等金融、货币政策的内容与作用，增强对我国现行宏观调控政策的认同。
科学精神：对比各种投资方式的收益性、风险性，对比把握投资方式的具体类型，学会各种投资收益的计算，把握企业或国家融资的途径或方式。
法治意识：依法进行各项投资、依法维护自己的投资权益。
含义
银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的①增值部分
决定因素
本金、存期和利息率水平
计算公式
存款利息＝②本金×利息率×存款期限
机构
主要是各④商业银行
类型
活期储蓄、定期储蓄
特点
比较⑤安全，风险较低，但也存在⑥通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失⑦利息的风险
利息
①含义：是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分
②取决因素：本金、存期和利息率水平
③计算公式：存款利息＝本金×利息率×存款期限
利率
①含义：是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率
②表示方法：年利率、月利率、日利率
③换算关系：年利率＝月利率×12(月)＝日利率×360(天)
④基准利率：由中国人民银行(央行)拟定，经国务院批准
考点展示
全国卷5年1考
命题揭秘导航
利息、利率与本金
无
从具体题型上看，以选择题为主。
从核心素养上看，以政治认同、科学精神为主。
从考查方式上看，对居民的存款行为等进行分析；对国家的货币政策等进行意义或影响的分析。
商业银行的业务
2015·全国卷Ⅱ·14
含义
①股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的②股份凭证
实质
代表其持有者(即股东)对股份公司的③所有权
特点
股东不能要求公司返还其出资，但可以④转售；是一种⑤高风险的投资方式
收入
包括两部分，一部分是⑥股息或红利收入，另一部分收入来源于⑦股票价格上升带来的差价
项目
储蓄存款
股票
债券
商业保险
不同点
性质
存款凭证
股份凭证
债务证书
规避风险的有效措施
收益
获取利息
股息或红利，股票价格上升带来的差价
定期收取债券利息
按保险合同，从保险公司获得相应补偿
偿还方式
按存款方式获得本金和利息
不能退股，只能等待公司破产清盘或卖出股票
具有明确的付息期限，必须偿还本金
当保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金
投资效益
利率较低，风险小
收益高，风险大
利率一般高于储蓄存款，金融债券、企业债券风险比储蓄存款大
有回报，时间长
投资特点
便捷的投资
高风险、高收益同在
稳健的投资
规避风险的投资
风险
通货膨胀情况下存款会贬值；定期存款提前支取会损失利息；市场经济条件下银行也存在破产的可能
如果公司亏损、破产或倒闭，股东不但不能获得收入，反而要亏损；股票价格受公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等因素的影响，波动较大，投资风险较大
通货膨胀情况下本金会贬值；金融机构和企业存在破产的可能
如果没有出现合同约定的可能出现的事故或其他情况，受益人则得不到保险金
相同点
都是个人投资行为，都可能给投资者带来一定的收益，都有一定的风险
发行主体
收益情况
风险状况
流通性
国债
中央政府
利率高于同期限的银行储蓄存款，低于其他债券
安全性最高，风险最小
最强
金融债券
金融机构
利率高于国债，低于一般的企业债券
安全系数较国债低，但比企业债券高
较强
企业债券
企业
利率高于国债、金融债券
风险较大
较弱
商业保险
社会保险
性质
自愿的市场行为
具有强制性和福利性质
经营目标
追求利润
保障社会成员的基本生活，维护社会稳定
经营方式
保险公司经营
由国家经办
费用来源
全部由个人承担
由国家、单位和个人分摊
保障对象
签订保险合同并按照约定缴费的人
法律规定有权利享受社会保险的人
保障水平
满足被保险人的较高层次的保险需求
保障社会成员的基本生活需求
考点展示
全国卷5年3考
命题揭秘导航
投资收益与投资风险
2016·全国卷Ⅰ·13
从具体题型上看，以选择题为主。
从核心素养上看，以科学精神为主。
从考查方式上看，贴近生活取材，对各种投资方式的收益进行判断或计算，理性地进行投资理财；从意义等角度分析融资政策或融资措施。
股票、债券、商业保险
2017·全国卷Ⅰ·16
融资
2020·全国卷Ⅲ·13
甲
以每股10元的价格买入M股票10 000股
乙
在汇率为8∶1时买入欧元，然后将欧元存入银行一年定期，年利率1.5%
丙
将10万元存入银行一年定期，年利率3.25%
丁
购买了一年期记账式国债，年利率3.34%
1．利息、利率与本金
(1)存款利息
点拨：计算利息时，利率与存款期限必须一致。
(2)利率：是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。储蓄存款基准利率由③中国人民银行拟定。
2．储蓄存款
点拨：此处的储蓄存款指的是公民个人的存款，不包括企业或其他单位在商业银行开设账户下的存款。
3．我国的商业银行
(1)含义：是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以⑧利润为主要经营目标的金融机构。
(2)体系：以⑨国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。
(3)业务：⑩存款业务(基础业务)；⑪贷款业务(商业银行利润的主要来源)；⑫结算业务(收取服务费)；其他业务。
点拨：对我国商业银行经营发展，既要站在一般企业的普遍性角度来理解，又要站在自身的投资、融资等特殊性角度来把握。
[易错分析]
1．现实生活中，居民的储蓄存款越多越好。
[矫正] 在经济过热时，扩大储蓄存款，有利于抑制社会总需求，促进社会总供给与社会总需求的平衡，保持宏观经济稳定。但储蓄过多则意味着居民的投资方式单一和消费水平受到抑制，以及企业融资方式单一。
2．贷款业务是商业银行的基础业务，是商业银行利润的主要来源。
[矫正] 存款业务是商业银行的基础业务。——贷款业务是商业银行利润的主要来源。
3．我国商业银行以为经济建设筹集和分配资金为主要目的。
[矫正] 商业银行是以利润为主要经营目标的金融机构。——我国商业银行在为经济建设筹集和分配资金方面发挥着重要作用，但这不是其主要目的，其主要目的是利润。
1．储蓄存款
(1)含义
(2)种类及特点
提醒：影响居民储蓄的因素
(1)经济发展水平：经济发展水平越高，居民收入水平越高，收入不断增长，从而促进储蓄。
(2)社会保障水平：社会保障水平越高，居民储蓄越少；社会保障水平低，居民为应对风险，储蓄增多。
(3)银行利率：存款利率高，储蓄增加；存款利率低，储蓄减少。
(4)投资渠道：居民投资渠道越多，储蓄越少；如果投资渠道单一，储蓄一般较多。
(5)经济形势：如果发生通货膨胀，居民储蓄减少，即期消费增加。
2．利息、利率与本金
拓展：(1)存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。存款准备金率是存款准备金占存款总额的比例。
(2)存贷款基准利率、存款准备金率是国家宏观调控的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段，具体实施如下：
①当物价持续上涨，出现通货膨胀时，一般上调利率和存款准备金率。上调存款利率，居民储蓄增多，上调贷款利率，贷款数量减少，上调存款准备金率，商业银行的放贷能力下降，从而可以减少流通中的货币量，抑制总需求和物价增长。
②当物价持续低迷，出现通货紧缩时，一般下调利率和存款准备金率。下调存款利率，存款减少，居民投资、消费增加，下调贷款利率，贷款增加，下调存款准备金率，增加商业银行放贷能力，从而可以增加流通中的货币量，刺激总需求的增长。
以相关改革政策等为背景，考查商业银行及其业务
1．(2020·天津市武清区一模)最近出现一种经济现象：曾经遍布大街小巷的银行网点和自助柜员机(ATM)比以前少了。同学们针对此现象进行原因探究，撰写调查报告。下面可以成为该报告合理依据的是( )
①随着网上银行和手机银行的使用，去银行办理业务的需求减少 ②使用微信和支付宝进行支付，不再使用现金 ③智能化和个性化服务将取代银行的主要业务 ④银行调整布局，降低经营成本，提高资源利用效率
A．①②B．②③
C．①④D．③④
C [银行网点和自助柜员机(ATM)比以前少了，是因为随着网上银行和手机银行的使用，去银行办理业务的需求减少，也是银行调整布局，降低经营成本，提高资源利用效率的需要，①④符合题意；②说法太绝对，还存在使用现金的现象；③说法错误，智能化和个性化服务不会改变银行的主要业务。]
依托“两率”的调整变化，考查国家货币政策的影响
2．(2019·全国卷Ⅰ，14)存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金结算需要而按规定向中央银行缴存的部分存款。存款准备金占商业银行吸纳存款总额的比率就是存款准备金率。2018年以来，中国人民银行先后6次降低存款准备金率。降低存款准备金率是为了( )
①加快货币流通速度，稳定物价水平 ②扩大投资及社会支出，刺激经济增长 ③满足客户资金结算需求，防范挤兑风险 ④增加信贷资金供应，提高商业银行信贷能力
A．①②B．①③
C．②④D．③④
C [降低存款准备金率是为了增加信贷资金供应量，从而提高商业银行的信贷能力，而不是为了提高货币的流通速度，故①错误、④正确；信贷资金供应量增加，可以通过扩大投资及社会支出，从而刺激经济增长，②分析正确；题干中的措施显然不是指向满足客户资金结算需求，③不符合题意。]
分析经济影响的三个维度
在分析经济举措的影响时，注意以下三个维度：从影响的性质角度看，影响不一定都是积极、有利的，有时需要一分为二地分析；从影响的对象看，举措不一定对各个主体都会产生影响，要结合具体内容来分析；从影响的落点看，并非所有的影响都是举措采取的目的，影响可能具有多样性，目的往往是单一的。
3．(2020·无锡市普通高中质检)MLF利率是央行借钱给商业银行的利率然后商业银行再把钱贷给企业和个人。2019年11月5日，央行下调MIF利率，从3.30%降到3.25%。若其他条件不变，下列选项中能正确描述此次MLF利率下调可能带来的影响是( )
A．商业银行的贷款利率上调→企业融资成本增加→企业转型升级→实现高质量发展
B．商业银行的贷款利率下调→企业融资成本下降→稳投资、稳就业→经济平稳运行
C．商业银行的贷款利率上调→个人购房成本增加→购房需求减少→房地产价格下降
D．商业银行的贷款利率下调→个人购房成本下降→减轻购房压力→房地产供不应求
B [MLF利率下调，即央行借钱给商业银行的利率下调，导致商业银行的贷款利率下调，贷款利息减少，企业融资成本下降，有利于稳定投资和稳就业，促进经济平稳运行，故B正确。MLF利率下调，商业银行的贷款利率会下调，而不是导致贷款利率上调；个人购房成本下降，减轻购房压力，不一定导致房地产供不应求，故A、C、D错误。]
考点2| 投资与融资
1．投资收益与投资风险
(1)风险与收益成正比，高风险高收益，低风险低收益。
(2)不同的投资方式，风险不同，收益也不同。
2．股票
点拨：只有股份有限公司才能发行股票，但不是所有股票都能上市交易。
3．股票市场建立和发展的意义：对促进⑧资金融通、提高资金⑨使用效率、推动企业改革和发展具有重要作用。
4．债券
(1)含义：一种⑩债务证书，即筹资者给投资者的⑪债务凭证，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。
(2)作用：企业或政府⑫筹集资金的另外一种重要方式。
(3)分类：根据发行者不同，分为国债、金融债券和企业债券。
(4)特点：不同债券风险不同；有的债券可以上市交易，具有较好的⑬流动性。
5．商业保险
(1)作用：⑭规避风险的有效措施，具有保障功能，体现“我为人人、人人为我”的⑮互助特征。
(2)机构：依法设立的⑯保险公司。
点拨：随着经济的发展，在投资领域出现了很多投资的新形式，这些新形式都有自身的特点，与传统的投资方式有不同之处，需要结合其内涵、外延等，从收益性、风险性等方面进行具体分析。
[易错分析]
1．投资股票的收入都来源于企业利润。
[矫正] 股息和红利来源于企业利润；投资股票的另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。——对股票收入的来源要具体分析。
2．债券和股票都是有价证券，都是表明债权、债务关系的凭证。
[矫正] 债券和股票都是有价证券是正确的。但是，债券是表明债权、债务关系的凭证，股票则是股东持有的股份有限公司的股份凭证，表明股东对股份有限公司的所有权。
3．投资者应承受风险，风险越大的公司其投资收益率就越高。
[矫正] 一般来说，投资收益和投资风险成正比。但是，投资风险大的公司其投资收益率不一定高，这还要看公司经营状况的好坏等因素。
4．购买商业保险是避免风险的有效措施。
[矫正] 购买保险是规避风险的有效措施。——购买商业保险能规避风险，而不是避免风险。
1．比较储蓄存款、股票、债券、商业保险
2．对比各类债券
提醒：流动性≠流通性。流动性指的是变现能力。流通性指的是可以流通买卖和抵押贷款。
3．投资理财的原则
(1)要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性。
(2)要注意投资的多元化，分散投资是化解风险的最好办法。
(3)投资要根据自己的实际情况，量力而行。
(4)投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不得违反国家的法律法规。
(5)要注意投资的流通性和流动性。
4．全面认识融资
(1)含义：是指筹集资金的行为。
(2)目的：扩大生产规模或偿还债务。
(3)渠道：银行贷款、发行股票、发行债券等。
(4)成本：贷款、债券要支付利息，并到期偿还本金；股票要支付股息或红利(盈利情况下)。
拓展：国家帮助中小企业解决融资难问题的原因
(1)企业是经济活动的主要参加者，解决中小企业融资难问题，有利于保障企业资金来源，促进经济发展。
(2)有利于推动非公有制经济发展，优化经济结构，提升经济发展质量。
(3)有利于促进生产发展，扩大和促进就业。
(4)促进经济平稳运行是宏观调控的目标，促进中小企业发展是市场经济健康发展的必然要求。
科创板
我国在上交所新设科创板，坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求，主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业，推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合，引领中高端消费，推动质量变革、效率变革、动力变革。中央决定在上交所设立科创板并试点注册制，对于完善多层次资本市场体系，提升资本市场服务实体经济的能力，促进上海国际金融中心、科创中心建设具有重要意义。
商业保险与社会保险比较
结合具体数据，考查投资收益比较的计算
1．(2020·河北省曲阳县一中月考)甲、乙、丙、丁四人各用人民币10万元同时进行如下投资理财：
假如一年后M股票的价格上涨了3%，欧元对人民币汇率上涨了2%。在不考虑其他因素的情况下，对四人收益由高到低的排序是( )
A．丁>乙>丙>甲B．丁>丙>乙>甲
C．乙>丁>丙>甲D．乙>丙>丁>甲
C [甲的收益为：10×10 000×3%＝3 000元；乙的收益为：(100 000÷8)×(1＋1.5%)×8×(1＋2%)－100 000＝3 530元；丙的收益为：100 000×3.25%×1＝3 250元；丁的收益为：100 000×3.34%×1＝3 340元。因此四人收益由高到低的排序是乙>丁>丙>甲，C正确。]
结合国家投资政策或居民投资实例，考查投资理财的原则和要求
2．(2020·安徽省天长中学月考)进入现代社会，投资理财越来越成为人们生活的重要组成部分，树立正确的投资理财观念，养成良好的投资理财习惯，日益成为人们生活的必修课。这启示我们要( )
①学习理财知识，踊跃投身股市 ②权衡风险收益，杜绝投资风险 ③考虑社会需要，承担社会责任 ④立足个人实际，科学理性投资
A．①②B．①③
C．②③D．③④
D [股市有风险，“踊跃投身股市”的观点不正确，①不选；杜绝投资风险是不可能的，②不选；现代社会人们要树立正确的投资理财观念，养成良好的投资理财习惯，这启示我们要考虑社会需要，承担社会责任，也启示我们要立足个人实际，科学理性投资，③④正确。]
债券和股票的比较
3．(2020·湖南省四校下学期联考)杠杆化是指通过借债进行投资运营，以较少的本金获取高收益。适度的杠杆对经济有益，但如果杠杆率过高，债务增长过快，反而会拖累经济发展。去杠杆是当前我国供给侧结构性改革的重大任务。下列有利于去杠杆的传导措施是( )
①债权转为股权——减轻企业债务负担——降低企业成本——提高经济效益 ②企业依法破产——实施企业破产结算——取消企业债务——降低资产负债率 ③发展股权融资——完善股权资本市场——拓宽融资渠道——引导储蓄转为股本投资 ④推动兼并重组——扩大优势企业规模——提高资源利用率——有效化解过剩产能
A．①②B．①③
C．③④D．②④
B [①符合题意，实行债权转为股权使得企业债务负担减轻，有利于降低企业成本，促进企业提高经济效益；②错误，企业依法破产结算并不是取消企业债务；③符合题意，发展股权融资，有利于进一步完善股权资本市场，拓宽融资渠道，引导储蓄转为股本投资；④不符合题意，该举措是去产能的做法，而不是去杠杆的举措。]
结合国家解决企业资金困难的相关政策，考查融资问题
4．(2020·全国卷Ⅲ，13)“银税互动”是指税务、银保监管部门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融资信用，为其贷款提供便利，实现“以税促信、以信申贷”的目标。银行根据企业的纳税信用等级确定免抵押、免担保的信用融资额度。到2020年4月末，“银税互动”贷款余额5 732亿元，同比增长74%；贷款户数75万户，同比增长114%。“银税互动”的积极作用是( )
①放宽融资条件，纾解企业资金困难 ②提高存贷利差，增加银行利润 ③鼓励诚信纳税，降低企业融资成本 ④有效控制信贷风险，改善银企关系
A．①②B．①③
C．②④D．③④
B [银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、免担保的信用融资额度，这将有利于引导企业依法诚信纳税，纾解企业融资难的问题，①③正确。银税互动不能够增加银行的利润，②不选。银税互动并不能控制信贷风险，④不选。]
5．(2020·山西省太原期末)直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式。当前，发达国家直接融资占比达55%，我国直接融资占比为3%到5%，未来5到10年，我们要将直接融资比重提高至15%左右。提高直接融资比重需要( )
①通过证券市场融资，实现资金供求双方直接对接 ②发展多层次资本市场，鼓励企业通过股权融资 ③深化金融供给侧改革，加强金融机构风险管理 ④以银行贷款为主要形式，丰富直接融资的渠道
A．①②B．①④
C．②③D．③④
A [未来5到10年，我们要将直接融资比重提高至15%左右，这需要发展多层次资本市场，通过证券市场融资，鼓励企业通过股权融资，实现资金供求双方直接对接，①②符合题意。直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式，提高直接融资比重并不需要加强金融机构风险管理，③不符合题意。银行贷款并不是直接融资渠道，④排除。]
真题验收| 感悟高考 淬炼考能
1．(投资收益的计算)(2019·天津卷，6)年初，小高将M元存为2年定期储蓄，年利率为2.25%；将N元以每股5元的价格购买某股票，该股票在当年年底跌到每股4元，第二年年底涨到每股6元时，小高把它卖了出去。若忽略其他费用，小高两年投资总收益的计算方式为( )
A．M×2.25%＋N÷5×(5－4)
B．M×2.25%×2＋N÷5×(6－5)
C．M×2.25%＋N÷5×(6－5)
D．M×2.25%×2＋N÷5×(6－4)
B [银行定期储蓄的收益＝本金×利息率×存款期限＝M×2.25%×2，据此排除A、C两项；投资股票收益＝购买股数×(卖出价格－购买价格)＝(N÷5)×(6－5)，B项符合题意，D项不符合题意。]
2．(股票)(2019·江苏卷，5)2018年11月16日深交所宣布，因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制。该企业成为退市规则修订后首家因危害公共健康安全而退市的上市公司。材料表明( )
①任何企业都必须诚信合法经营 ②政府主要以经济手段调控股票市场 ③市场调节具有盲目性和滞后性 ④股票投资是一种高风险的投资方式
A．①②B．①④
C．②③D．③④
B [深交所宣布，因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制，这说明企业必须诚信合法经营，①正确；该企业退市后，购买该企业股票的投资者会受到一定的损失，这说明股票投资是一种高风险的投资方式，④正确；②不符合题意，材料未涉及经济手段；材料体现的是市场调节的自发性，排除③。]
3．(股票)(2018·江苏卷，6)证监会针对内幕交易，利用大数据筛查异常交易线索，本着“零容忍”“全覆盖”“无死角”的原则从严监管，2017年共作出行政处罚决定224件，罚没款金额74.79亿元，市场禁入44人。上述举措旨在( )
①提高资本市场交易效率 ②促进资本市场健康发展 ③保护投资者的合法权益 ④消除资本市场投资风险
A．①②B．①④
C．②③D．③④
C [题干举措指向规范资本市场秩序，而不是资本市场交易效率，故①不符合题意；任何投资都是有风险的，消除投资风险的说法是错误的，故④排除；②③观点分别从市场、投资者角度正确分析了题干举措的目的所在，故符合题意。]
4．(商业保险)(2016·天津卷，5)大多市场风险是可以通过保险手段化解的。以食品安全责任险为例，企业投保后一旦出现问题，保险公司可以按约及时补偿受害人，同时保险公司“连餐馆用啥洗碗都管”，有利于督促企业安全管理。食品安全责任险( )
①是社会保障的重要组成部分 ②发挥了商业保险的经济补偿功能 ③是政府规范市场经济秩序的重要方式 ④促进食品企业提高产品质量，诚信经营
A．①②B．③④
C．②④D．①③
C [食品安全责任险属于商业保险而不是社会保障，①排除；食品安全责任险能够在出现问题时及时补偿受害人，因此发挥了商业保险的经济补偿功能，②符合题意；保险公司督促企业安全管理，能够促进食品企业提高产品质量，诚信经营，④符合题意；推行食品安全责任险不是政府行为，故③排除。]
5．(投资收益和投资风险)(2016·天津卷，4)2016年1月1日，M先生收到L先生偿还的为期一年的借款本金10万元与利息5 000元，同期二人所在国家的通货膨胀率为7%。这意味着( )
A．该国的社会总需求小于社会总供给
B．民间借贷是造成通货膨胀的原因之一
C．在此借贷关系中，通货膨胀使双方利益同时受损
D．在此借贷关系中，通货膨胀损害了M先生的利益
D [由于通货膨胀率为7%，因此，M先生的10万元贬值了100 000×7%＝7 000(元)，而他得到的利息只有5 000元，所以在此借贷关系中，M先生的利益受到了损失，D项当选，C项排除；通货膨胀的实质是社会总需求大于社会总供给，A项排除；民间借贷不是造成通货膨胀的原因，B项排除。]
最新考点
整体总览
学科素养
1．商业银行：利息、利率与本金；储蓄存款；中国的商业银行体系；商业银行的业务。
2．投资与融资：投资收益与投资风险；股票；债券；商业保险；融资。
政治认同：通过理解我国存贷款基准利率和存款准备金率等金融、货币政策的内容与作用，增强对我国现行宏观调控政策的认同。
科学精神：对比各种投资方式的收益性、风险性，对比把握投资方式的具体类型，学会各种投资收益的计算，把握企业或国家融资的途径或方式。
法治意识：依法进行各项投资、依法维护自己的投资权益。
含义
银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的①增值部分
决定因素
本金、存期和利息率水平
计算公式
存款利息＝②本金×利息率×存款期限
机构
主要是各④商业银行
类型
活期储蓄、定期储蓄
特点
比较⑤安全，风险较低，但也存在⑥通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失⑦利息的风险
利息
①含义：是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分
②取决因素：本金、存期和利息率水平
③计算公式：存款利息＝本金×利息率×存款期限
利率
①含义：是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率
②表示方法：年利率、月利率、日利率
③换算关系：年利率＝月利率×12(月)＝日利率×360(天)
④基准利率：由中国人民银行(央行)拟定，经国务院批准
考点展示
全国卷5年1考
命题揭秘导航
利息、利率与本金
无
从具体题型上看，以选择题为主。
从核心素养上看，以政治认同、科学精神为主。
从考查方式上看，对居民的存款行为等进行分析；对国家的货币政策等进行意义或影响的分析。
商业银行的业务
2015·全国卷Ⅱ·14
含义
①股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的②股份凭证
实质
代表其持有者(即股东)对股份公司的③所有权
特点
股东不能要求公司返还其出资，但可以④转售；是一种⑤高风险的投资方式
收入
包括两部分，一部分是⑥股息或红利收入，另一部分收入来源于⑦股票价格上升带来的差价
项目
储蓄存款
股票
债券
商业保险
不同点
性质
存款凭证
股份凭证
债务证书
规避风险的有效措施
收益
获取利息
股息或红利，股票价格上升带来的差价
定期收取债券利息
按保险合同，从保险公司获得相应补偿
偿还方式
按存款方式获得本金和利息
不能退股，只能等待公司破产清盘或卖出股票
具有明确的付息期限，必须偿还本金
当保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金
投资效益
利率较低，风险小
收益高，风险大
利率一般高于储蓄存款，金融债券、企业债券风险比储蓄存款大
有回报，时间长
投资特点
便捷的投资
高风险、高收益同在
稳健的投资
规避风险的投资
风险
通货膨胀情况下存款会贬值；定期存款提前支取会损失利息；市场经济条件下银行也存在破产的可能
如果公司亏损、破产或倒闭，股东不但不能获得收入，反而要亏损；股票价格受公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等因素的影响，波动较大，投资风险较大
通货膨胀情况下本金会贬值；金融机构和企业存在破产的可能
如果没有出现合同约定的可能出现的事故或其他情况，受益人则得不到保险金
相同点
都是个人投资行为，都可能给投资者带来一定的收益，都有一定的风险
发行主体
收益情况
风险状况
流通性
国债
中央政府
利率高于同期限的银行储蓄存款，低于其他债券
安全性最高，风险最小
最强
金融债券
金融机构
利率高于国债，低于一般的企业债券
安全系数较国债低，但比企业债券高
较强
企业债券
企业
利率高于国债、金融债券
风险较大
较弱
商业保险
社会保险
性质
自愿的市场行为
具有强制性和福利性质
经营目标
追求利润
保障社会成员的基本生活，维护社会稳定
经营方式
保险公司经营
由国家经办
费用来源
全部由个人承担
由国家、单位和个人分摊
保障对象
签订保险合同并按照约定缴费的人
法律规定有权利享受社会保险的人
保障水平
满足被保险人的较高层次的保险需求
保障社会成员的基本生活需求
考点展示
全国卷5年3考
命题揭秘导航
投资收益与投资风险
2016·全国卷Ⅰ·13
从具体题型上看，以选择题为主。
从核心素养上看，以科学精神为主。
从考查方式上看，贴近生活取材，对各种投资方式的收益进行判断或计算，理性地进行投资理财；从意义等角度分析融资政策或融资措施。
股票、债券、商业保险
2017·全国卷Ⅰ·16
融资
2020·全国卷Ⅲ·13
甲
以每股10元的价格买入M股票10 000股
乙
在汇率为8∶1时买入欧元，然后将欧元存入银行一年定期，年利率1.5%
丙
将10万元存入银行一年定期，年利率3.25%
丁
购买了一年期记账式国债，年利率3.34%
相关教案
课标版2022版高考政治总复习第二单元生产劳动与经营第6课时投资理财的选择教案： 这是一份课标版2022版高考政治总复习第二单元生产劳动与经营第6课时投资理财的选择教案，共14页。
江苏专用2022版高考政治总复习第二单元生产劳动与经营第1课时生产与生产资料所有制教案： 这是一份江苏专用2022版高考政治总复习第二单元生产劳动与经营第1课时生产与生产资料所有制教案，共19页。
2022届高考政治一轮复习新人教版必修1 第2单元生产劳动与经营微课堂主观题对劳动就业的考查教案： 这是一份2022届高考政治一轮复习新人教版必修1 第2单元生产劳动与经营微课堂主观题对劳动就业的考查教案，共6页。
